Pensioen als ondernemer: hoe bouw je het op?
Geplaatst op 13 april 2026
Als je in loondienst bent, bouw je via je werkgever automatisch pensioen op. Als ondernemer is dat anders. Of je nu zzp’er bent, een eenmanszaak hebt of een BV runt: je regelt het zelf, of je regelt het niet. En dat laatste gebeurt vaker dan je denkt.
Veel ondernemers weten dat ze iets zouden moeten doen, maar stellen het uit. De drukte van alledag, wisselende inkomsten of gewoon niet weten waar te beginnen. Toch loont het om er vroeg mee te starten. Hoe eerder je begint, hoe meer je kunt opbouwen met minder inleg.
Drie manieren om pensioen op te bouwen
Er zijn drie manieren waarop ondernemers pensioen kunnen opbouwen. Ze sluiten elkaar niet uit.
1. Lijfrente
Bij een lijfrente zet je geld opzij bij een verzekeraar of bank. Als je later stopt met werken, ontvang je maandelijks een uitkering. Een belangrijk voordeel, de inleg is aftrekbaar van je belastbaar inkomen. Je betaalt nu minder belasting en pas later, bij uitkering, belasting over het bedrag. In de meeste gevallen is dat gunstig.
Wel zit je geld vast tot je pensioendatum. Eerder opnemen is niet zomaar mogelijk en heeft fiscale gevolgen.
2. Banksparen
Banksparen lijkt op een lijfrente, maar dan via een geblokkeerde spaarrekening of beleggingsrekening bij een bank. De fiscale voordelen zijn hetzelfde: de inleg is aftrekbaar en je betaalt belasting bij uitkering.
Het verschil zit hem in wat er bij overlijden gebeurt. Bij banksparen gaat het opgebouwde bedrag naar je erfgenamen. Bij een lijfrenteverzekering vervalt het kapitaal in de meeste gevallen aan de verzekeraar, tenzij je vooraf een nabestaandenlijfrente hebt afgesproken. Dat is een belangrijk punt als je een partner of kinderen hebt.
3. Vermogen opbouwen via de BV
Heb je een BV? Dan kun je ook vermogen opbouwen binnen je vennootschap. Je reserveert winst en belegt die voor de toekomst. Dit is geen formeel pensioenproduct, maar het kan een slimme manier zijn om vermogen voor later op te bouwen, zeker bij hogere winsten.
Nadeel is wel dat dit geld in de BV zit. Als je het later opneemt, betaal je belasting over de uitkering. Een goede planning is dan ook onmisbaar.
Hoeveel moet je opzij zetten?
Dat hangt af van je situatie. Hoeveel tijd je nog hebt tot je wilt stoppen, wat je maandelijks wilt ontvangen en welk inkomen je verwacht. Als ondernemer bouw je AOW op via de overheid, net als ieder ander. Maar AOW alleen is zelden genoeg.
Een handig vertrekpunt? Bedenk hoeveel je per maand nodig hebt als je stopt met werken. Wat je tekortkomt bovenop je AOW, moet je zelf aanvullen. Dat geeft richting aan wat je moet sparen of beleggen.
Laat geen fiscale ruimte liggen
De overheid stimuleert pensioenopbouw voor ondernemers via de zogeheten jaarruimte en reserveringsruimte. De jaarruimte is het bedrag dat je elk jaar fiscaal voordelig mag inleggen voor je pensioen. De reserveringsruimte geldt voor jaren dat je te weinig of niets hebt ingelegd. Die ruimte kun je tot tien jaar terug alsnog benutten, tot een wettelijk maximum van € 42.753 in 2026.
Veel ondernemers laten deze ruimte onbenut, terwijl ze er direct belastingvoordeel van kunnen hebben. Laat dat niet liggen.
Ben je benieuwd hoeveel pensioenruimte je dit jaar hebt en welke aanpak het beste past bij jouw onderneming? Bereken je jaarruimte via de Belastingdienst als eerste stap. Wil je daarna weten wat voor jou het slimst is? We helpen je graag verder.
